舉報政策
本政策不擬供惠理產品及服務的客戶用作查詢、提出一般意見、投訴或申訴。這些反饋應透過電郵fis@vp.com.hk或 clientenquiries@valuepartners-invest.com（適用於惠理投資應用程式）報告。
- 簡介
惠理集團有限公司及其附屬公司（統稱「惠理集團」或「本集團」）承諾按照最高 道德標準經營業務，並完全遵守適用的規則及規例。惠理集團營造開放的環境，在 這環境下，僱員及其他人能夠舉報違規情況，而無需擔心受到指責。
- 適用範圍
本政策適用於惠理集團及其員工（全職及兼職），以及與惠理集團有業務往來的相 關第三方（例如顧問、承辦商、供應商、代理人及顧客）（「舉報人」）。
- 舉報例子
「舉報」指僱員或相關第三方（「舉報人」）提醒管理層注意合理地顯示本集團內 存在不當行為、不良行為或不當情況的資訊的行為。
構成（或可能構成）組織內不良行為或不當行為的問題可能包括但不限於：
• 刑事罪行、違反民事法律及不公正的情況
• 與內部控制、會計、審計及財務事項有關的不良行為、不正當行為或欺詐
• 未能遵守任何法律義務、監管規定或惠理集團的政策
• 危害健康及安全或環境
• 可能損害惠理集團聲譽或地位的不當行為或不道德行為（例如欺騙、盜竊、 偽造、賄賂或貪污等……）
• 試圖隱瞞任何上述問題
- 舉報渠道
如舉報人發現集團內任何現有或潛在的不當行為、不良行為或不當情況的須透過以 下渠道從速舉報：
電郵：whistleblower@vp.com.hk或
郵寄地址：收件人：惠理集團集團內部審核主管 香港中環
皇后大道中 99號
中環中心 43樓
舉報應標明「嚴格保密及機密」以確保機密性。投訴應包括指控的確切性質、範圍 及廣泛程度，以便有效進行調查。沒有足夠資料及／或聯絡方法的披露可能會延遲 或妨礙對事件的進一步調查。我們鼓勵各方披露閣下的身分及聯絡方法，以便惠理 可以聯絡閣下以獲取更多資料。
- 處理舉報
收到舉報後，獨立部門（例如集團內部審核部）將按照「有需要才了解」的基礎來 諮詢適當的人士，並啟動初步調查，以確定是否有理由採取適當的進一步行動，並 決定調查應如何進行。
接收人將在合理地切實可行的範圍內書面回應舉報人：
• 確認已在 7個工作天內收到舉報；
• 通知會否對進一步調查事件，如果會，調查將屬什麼性質；及／或
• 估計調查需要多長時間提供最終答覆；告知舉報人是否已作出任何初步調查， 以及會否進行進一步調查，如果不會，則提供不進行進一步調查的原因。
舉報人將在適當的時候獲悉調查的完成狀態。
惠理集團將保存紀錄，紀錄載有連同投訴提交的所有資料以及一份詳細說明調查以 及負責的一方因應投訴採取的行動的報告。如果舉報披露的事件可能涉及刑事罪行， 惠理可能將事件轉交執法機構處理。 任何因出於真誠提出問題而遭受危害或報復的指控均會得到十分嚴肅的處理。此類 指控將迅即得到調查，並將根據惠理集團的紀律處分程序採取適當措施。另一方面， 任何經調查後證明屬故意虛假或惡意的舉報將觸發惠理集團的紀律處分程序。
- 機密性及免受報復的保障
惠理集團的政策是，即使舉報是錯誤的，職員或外部各方亦不應因舉報對於上述任 何事件的疑慮而在組織的層面上遭受任何形式的歧視、恐嚇、報復或敵對反應。
惠理集團將努力將職員或外部各方的身分保密，未經他們的同意不會洩露他們的身 分。但是，在某些情況下，惠理集團可能需要或有法律義務披露他們的身份，例如 當調查導致法律程序啟動。如屬此情況，惠理集團將採取一切合理步驟，確保僱員 或外部方不會遭受損害。騷擾或危害真正的舉報人將視作嚴重不當行為，如果屬實， 相關人士可能會被解僱。
舉報人必須將與他／她的披露有關的所有事項完全保密，有關該事件的討論應僅限 於與審核委員會／集團合規部及上述其他職能部門（如適用）進行。為保持機密性， 除非須遵守法律規定，否則職員亦禁止在惠理集團之外討論或洩露與該事件相關的 任何資料。
- 政策檢討
本政策每年檢討一次，本政策可能會被修改，以繼續遵守適用法律及規例或適應組 織變化。